Чего хотят налоговики и как выбирают «жертву»?

Добрый день, уважаемые коллеги. Налоговики выпустили 22 критерия отбора жертвы для выездной налоговой проверки, и эти критерии мы целиком опубликуем в нашем блоге.

Что я хочу сказать, коллеги? Почти все эти критерии направлены на поиск тех бизнесменов, которые как-то связаны с обнальными конторами. Вот некоторые из этих критериев.

• Компания не сдала на проверку первичку по отношениям с контрагентом;
• У контрагента признаки однодневки: массовый адрес, учредитель, руководитель и так далее;
• Контрагент по юридическому адресу не располагается. Фактический адрес не установлен;
• Контрагент не сдает отчетность, сдает нулевую отчетность или с минимальными показателями;
• Контрагент не открывал банковского счета.

Почти все эти критерии о том, что если ваша компания связана с обнальной конторой, то ждите проверку. На самом деле налоговики поскромничали. Безусловно, эти 22 критерия облегчат работу налоговиков на местах, но в чем они поскромничали? Этих критериев намного больше…

В своей новой работе я эти критерии подробнейшим образом описываю. Получилось две новых книги. В этих книгах, я даю подробную информацию о том, как налоговики или полиция выбирают себе «жертву». Я даю огромное количество материала по всевозможным серым и темным связям: что делать и как себя защитить. Это огромный объем. И все это вместе с решениями, вместе с описанными способами оптимизации налогов. Эти книги скоро выйдут, и вы их сможете приобрести. Вместе с тем, следите за нашими рассылками, мои PR-специалисты напишут статью про эти 22 критерия.

Ориентируйтесь, пожалуйста, на эти критерии. Но помимо всего прочего, у налоговиков появилась еще одна интересная фишка, которая касается требований. Если вы хотите себя защитить и сказать: «Я тут ни при чем, это контрагент меня подставил», тогда вы должны предоставить копию устава, приказ о назначении того или иного сотрудника, что он имел право подписывать документы от своей компании. Требований настолько много, вплоть до того, что налоговики во время проверки стали запрашивать книгу продаж вашего контрагента.  Представляете? Естественно, это сумасшедший дом.

С другой стороны, чем больше бумажек вы соберете, тем в большей безопасности вы будете. Потому что, по последним статистическим данным (это общероссийский показатель), налоговики по результатам выездных налоговых проверок выигрывают в 80% случаев, а если взять Москву и Питер (за первые полгода), то там процент выигрышей доходит до 83%-85%. Это раньше, я помню, где-то лет 5 назад бизнесмены выигрывали в 70% случаев. А сейчас предприниматели в 85% случаев проигрывают. Поэтому нам деваться некуда, нам нужно научиться обкладываться бумажками, научиться выбирать контрагентов и, вообще, научиться работать правильно. И на семинарах я такие решения даю, и на предстоящих двухдневных семинарах этих решений будут пачки.

Следите за нашими рассылками. Огромное спасибо, коллеги. Я надеюсь, что этот ролик пошёл вам на пользу.

Владимир Туров

Руководитель юридической компании «Туров и партнеры», практикующий и ведущий специалист по налоговому планированию, построению индивидуальных налоговых схем и холдингов, оптимизации финансовых потоков.